Hur man beräknar efter skatteobligationsräntan

Avkastningen är ett investeringskoncept som sätter in ett investeringsfordons intäkter i kontext. Det stater intäkter i procent av den ursprungliga investeringen. Efterskottsobligationsräntan återspeglar resultatet av en obligationsinvestering, justerat för att redovisa kapitalvinster som tas ut på vinst från det obligationen. Även om det kan tyckas som ett skrämmande koncept, är det faktiskt en enkel beräkning, vilket inte annat behöver mer avancerat än grundläggande algebra.

Steg

Del 1 av 3:
Att räkna ut hur bindningen beskattas
  1. Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 1
1. Bestämma typen av bindning. Obligationer avkastningar beskattas annorlunda baserat på typen av bindning. Det finns tre stora typer av obligationer: Corporate, Federal Government och Municipal Bonds. Företagsobligationer säljs av företag och deras avkastning beskattas som regelbunden inkomst (beskattas på alla skatterivåer). Federala statsobligationer, som statsskuldväxlar och obligationer, är bara skattepliktiga på federal nivå. Kommunala obligationer är å andra sidan skattefria om de köps i din egen kommun eller stat.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 2
    2. Använd din inkomstskattfäste för BOND-avkastning. Den avkastning som beskattas på varje typ av obligation är kupongbetalningarna (räntebetalningar) som gjorts till obligationsinnehavaren under hela Bondens liv. Skattesatsen som används på dessa betalningar är densamma som ska beskatta din inkomst under hela året. Till exempel, om du är i 33 procent skattefäste, avkastning på ett företagsobligation som du äger skulle beskattas med 33 procent.
  • Men du måste också beräkna din statliga inkomstskattesats och lägga till skatter till staten för att bestämma din totala skattebelastning.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 3
    3. Använda sig av kapitalvinstskatt För vinster på affärer. När du säljer en obligation på den sekundära marknaden måste du betala kapitalvinstskatt på eventuella vinster i handeln. Detta gäller för varje typ av bindning. Kapitalvinstskatt är annorlunda än inkomstskatt, men bestäms fortfarande av din inkomst. Efter skatt på näringslivet kan också beräknas med hjälp av den efterskattningsmedelsberäkningsmetod som beskrivs i den här artikeln.
  • Den totala avkastningen är inkomstströmmen plus uppskattningen av investeringen.
  • Om du är skyldig till kapitalvinster måste du följa de separata stegen till Beräkna dina kapitalvinster skatter.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 4
    4. Inkludera eventuella rabatter på obligationer. Om du köper en bond med rabatt, som vanligtvis görs med nollkupongobligationer (obligation som inte betalar intresse), måste du rapportera rabatten som inkomst. Rabatten kommer att spridas jämnt över bindelsens liv. Denna rabatt beskattas sedan som inkomst på din inkomstskattesats.
  • Alternativt kan eventuella betalda obligationspremier dras av från din skattepliktiga inkomst. Premier är några pengar som betalas över parvärdet av ett band.
    • Del 2 av 3:
    Beräkning av bindningsavkastning efter skatt
    1. Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 5
    1. Bestäm ersättning för före skatt. Börja med att beräkna den årliga procenten avkastningen från Bond. Detta stavas i allmänhet när du köper bindningen. Till exempel kan ett företagsobligation betala 10 procent årligt intresse. Detta kan vara årlig, med en 10 procent betalning, halvårig med två 5 procent betalningar eller något annat antal betalningar under hela året som totalt 10 procent av obligationens parvärde.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 6
    2. Ta reda på den skattesats du har betalat eller debiteras på obligationen. Din skattesats på ett band beror på obligationens typ. Se den andra delen av den här artikeln, "Att räkna ut hur bindningen beskattas," för mer information. Lägg till de relevanta skatterna för obligationen för att räkna ut din totala skattesats.
  • Föreställ dig till exempel att din federala skattesats är 33 procent. Din skattesatser är ytterligare 7 procent. Så, din totala skattesats för ett företagsobligation skulle vara 40 procent (33 procent + 7 procent).
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 7
    3. Ange dina data till Eftersix Equation. Den efterskattade utbytesekvationen är helt enkelt ATY=r*1-t{ displayStyle aty = r * {1-t}}Aty = r * {1-t}. I ekvationen betyder ATY efter skatteavkastning, R är förskattningsavkastningen, och T är din totala skattesats för obligationen.
  • Till exempel skulle det 10 procent företagsbindningen anges som ATY=0.1*(1-0.4){ displayStyle aty = 0.1 * (1-0.4)}Aty = 0,1 * (1-0,4).
  • Observera att procentuell avkastning, 10 procent och skattesatsen, 40 procent, var i ekvationen som decimaler. Detta är att förenkla beräkningen. Att omvandla procentsatser till decimaler, dela helt enkelt med 100.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 8
    4. Lösa för bindning efter skatt. Lös din ekvation genom att först subtrahera siffrorna inom parenteserna. I exemplet ger detta ATY=0.1*(0.6){ displayStyle aty = 0.1 * (0.6)}Aty = 0,1 * (0,6). Sedan multiplicera bara de sista två siffrorna för att få ditt svar. Detta skulle vara 0.06 eller 6 procent. Så, din efter skatteutbyte för ett 10 procent företagsobligation med 40 procent skattesats skulle vara 6 procent.
    • Del 3 av 3:
    Beräkning av skattekvivalenter
    1. Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 9
    1. Förstå skattekvivalenter. Skattekvivalentavkastning är en siffra som används för att jämföra skattefritt obligationsavkastning till avkastning från skattepliktiga obligationer. Det omvandlar den obeskattade obligationens återgång till en imaginär "före skatt" återvända så att det enkelt kan jämföras med skattepliktiga säkerhetsavkastningar. Denna teknik är användbar för att jämföra avkastningen på kommunala obligationer till federal regering och företagsobligationer.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsutbyte steg 10
    2. Bestäm utbytet av det obeskattade bindningen. Kontrollera dina poster för det obeskattade obligationens avkastning. Föreställ dig till exempel att du hittar ett kommunalt band som betalar 5.5 procent intresse årligen. Det här är din återkomst som du kommer att använda för returberäkningar.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 11
    3. Beräkna skattekvivalentavkastning. Skattekvivalentavkastningen beräknas med formeln TEY=r1-t{ displayStyle tey = { frac {r} {1-t}}}Tey = { frac {r} {1-t}}. I formeln står Tey för skattekvivalentavkastning, R representerar obligationens årliga avkastning i decimalform, och T är din inkomstskattesats, även i decimalform. Till exempel, förutsatt att 5.5 procent BOND som beskrivs ovan och en 40 procent total skattesats, du skulle slutföra ekvationen enligt följande: TEY=0.0551-0.4{ displayStyle Tey = { frac {0.055} {1-0.4}}}Tey = { frac {0,055} {1-0.4}}.
  • Beräkna svaret genom att först subtrahera siffrorna på botten. Därefter dela de återstående siffrorna för att få ditt svar. Här skulle det här vara 0.055/0.6, som fungerar till 0.0917 Om du runt till tre decimaler.
  • Din 5.5 procent Kommunal Bond erbjuder samma avkastning som ett skattepliktigt band med en angiven 9.17 procent avkastning.
  • Bild med titeln Beräkna efter skattebindningsavkastning Steg 12
    4. Jämför detta avkastning till en beskattad säkerhetsavkastning. Detta nummer kan nu användas för att jämföra den kommunala obligationens återvändande till skattepliktiga Bond-avkastningar. Till exempel, föreställ dig att du övervägde ett företagsobligation som erbjuder 9 procent avkastning. Det kan tyckas som ett enkelt val att välja företagsobligation över ett kommunalt Bond-erbjudande 5.5 procent. Men efter beräkningen kan du se att det kommunala obligationen faktiskt erbjuder en högre avkastning (9.17 procent över 9 procent).

    • Tips

    Inbetalning i ett obligation har ofta en avgift för mäklaren eller annan agent som underlättade försäljningen. Detta är inte en del av skatterna, men bör subtraheras från vinst som skatter vid beräkning av det verkliga avkastningen på ett band. Detta är mindre viktigt när man jämför utförandet av olika obligationer som hanteras av samma mäklare, men det kan vara viktigt att jämföra utförandet av obligationer som säljs av olika mäklare.
    Dela på det sociala nätverket:
    Liknande