Hur man bestämmer Roth IRA inkomstgränser: 9 steg (med bilder)

En IRA är ett individuellt pensionsarrangemang, som är mer populärt som ett individuellt pensionskonto. En Roth IRA är en speciell typ som tillåter kontoinnehavare att betala skatt på inkomst innan den används för att göra bidrag till kontot. "Traditionell" IRAs istället tar ut inkomstskatter vid tidsfonderna återkallas från kontot.Det innebär att du i en Roth IRA inte betalar skatter på räntan som uppnåtts inom kontot. Detta gör Roth IRAs ett populärt val för pensionskonton. Men den interna intäktstjänsten ("IRS") begränsar det belopp som man kan bidra till en Roth IRA, baserat på inkomst- och skatteflövningsstatus. För att bestämma dina Roth IRA-inkomstgränser, följ stegen nedan.

Steg

Metod 1 av 2:

Hitta din bidragsgräns

1. Hitta din justerade bruttoinkomst ("AGI") för det år då du vill bidra. Din AGI är din skattepliktiga inkomst som används av IRS för att bestämma dina inkomstskatter. Det beräknas genom att lägga till alla dina skattepliktiga inkomstkällor och subtrahera eventuella avdrag som du fattar på detta belopp. Skattepliktiga inkomstkällor inkluderar löner, egenföretagande lön, lön, tips, ränta, alimoni och pensioner, tillsammans med orapporterad inkomst som intäkter från försäljning av egendom och arbetslöshetsersättning.

Från summan av dessa nummer (din bruttoinkomst) kommer du att subtrahera eventuella avdrag som du kan göra, inklusive sjukvårdskostnader, alimoni, orörda företagskostnader, IRA-bidrag och förluster som uppkommer vid försäljning av egendom, bland annat.
Din AGI är det nummer du rapporterade på rad 37 i IRS Form 1040, eller linje 21 i IRS Form 1040A när du förberedde din federala inkomstskatt för det aktuella året.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 2

2. Beräkna din modifierade AGI (MAGI). Din Magi är en beräkning av bruttoinkomst som används för att hitta hur mycket av dina IRA-bidrag du kan dra av från din bruttoinkomst. Det finns genom att lägga till några avdragna föremål tillbaka till AGI. Till exempel läggs studielånsavdrag och IRA-bidragsavdrag, tillsammans med utländska intäkter och bostadsavdrag tillbaka till AGI för att hitta Magi.

En högre Magi kommer att hindra dig från att dra av några av dina IRA-bidrag, och en mycket hög magi kommer att hindra dig från att döma helt och hållet.

Du kan också hitta din magi genom att fylla i kalkylblad 1 på IRS publikation 590. För att slutföra kalkylbladet behöver du din federala inkomstskatt för det år du vill bidra med.Läs anvisningarna noggrant och slutföra eventuella ytterligare arbetsblad som ingår i instruktionerna.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 3

3. Ta reda på din bidragsgräns. Under de maximala magi-gränserna som bestämmer behörigheten att bidra till en Roth IRA, finns det MAGI-nivåer som kan minska beloppet av det bidrag som du kan göra till Roth IRA varje år. Till exempel kan enskilda filers bidra med det maximala tillåtna beloppet, $ 5.500, om deras Magi för 2016 är under $ 117 000. För varje $ 1500 är de över det beloppet, deras maximala tillåtna bidrag minskas med $ 550. Så, till exempel, någon som arkiverar som enstaka som rapporterade en Magi på 120 000 dollar kunde bara bidra med 4 400 dollar till en Roth IRA det året.

Den nedre gränsen för gift arkivering gemensamt är $ 184 000. Den som rapporterar en lägre Magi kan bidra med den fulla $ 5.500. Någon över det beloppet kan bidra med $ 550 mindre för varje $ 1000 de är över den gränsen.

Du kan också hitta din gräns med hjälp av kalkylblad 2 på IRS publikation 590.Följ anvisningarna för varje rad för att beräkna din bidragsgräns på rad 11.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 4

4. Bidra med ytterligare pengar om du är över 50 år. Om du är över 50 år får du bidra med upp till $ 1000 extra varje år, för totalt $ 6.500. Om du är över de lägre Magi-gränserna och ditt regelbundna bidrag minskas, kommer det också att reduceras ditt extra bidrag till att vara över 50.

Till exempel, en enda filer över 50 med en Magi över $ 130 500 (men under den övre gränsen på 132 000 dollar) kommer bara att kunna bidra med $ 550 till Roth IRA, plus ytterligare $ 100 för att vara över 50. Detta gör totalt $ 650.

Metod 2 av 2:

Bestämning av Roth IRA Behörighet

1. Bestäm om du har tjänat inkomst. För att bidra till en Roth IRA måste du ha tjänat inkomst. Upptäckta intäkter inkluderar löner, tips, lön, provisioner, egenföretagande inkomst och skattepliktigt aliment. Upptjänta intäkter inkluderar inte ränteintäkter eller intäkter från hyresfastigheter, investeringar eller pensionsplaner. Det bästa sättet att avgöra om din inkomst är "tjänade" är att fråga dig själv om intäkterna är det direkta resultatet av någon typ av arbete som du utförde. Intäkter kan istället kallas "passiv" Om det uppkommer för dig utan att du måste arbeta för det, som ränta och hyresintäkter.

Passiv inkomst räknas inte med att bestämma kvalifikationer för att bidra till en Roth IRA.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 6

2. Hitta din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI). Beräkna detta nu eller hämta din tidigare beräkning. Kom ihåg att det här är bara din rapporterade skattepliktiga inkomst med några saker som läggs till i.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 7

3. Klargöra din arkiveringsstatus. Din arkivstatus anger om du är singel, gifta arkivering gemensamt eller gifta arkivering separat. De som är gifta men arkivering separat kan använda de angivna gränserna för enskilda filers om de inte har bott med sin make i det aktuella skatteåret.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 8

4. Kolla din magi mot gränserna. Inkomstgränserna anger den maximala magi du kan behöva bidra till en Roth IRA. Till exempel, för enskilda filers, var den övre årliga Magi-gränsen 2015 $ 131 000, och för 2016 har det höjts till 132 000 dollar. För dem som är gifta och arkivering gemensamt var gränsen 2015 $ 193 000 och 2016 är $ 194,000. För dem som är gifta arkivering separat är gränsen $ 10.000 för båda åren. Varje filer som rapporterar en Magi ovanför dessa värden är inte tillåtet att lägga pengar till en Roth IRA alls.

Dessa gränser ändras årligen, så var noga med att du använder den senaste informationen.

Du kan hitta diagrammet på IRS publikation 590.

Bild med titeln Bestäm Roth IRA inkomstgränser Steg 9

5. Arbeta runt inkomstbegränsningar. För dem ovanför det maximala tillåtna magi finns det en lösning från att bidra till en Roth IRA som kallas a "bakdörr" Roth bidrag. Det innebär att man lägger ett bidrag efter skatt till en traditionell IRA och sedan snabbt omvandla den traditionella IRA till en Roth IRA. Om det görs tillräckligt snabbt, kommer den traditionella IRA inte att göra några vinster innan de konverteras. Det gör det dock, dessa vinster är skattepliktiga som inkomst.

Denna process är komplex och det är bäst att anställa tjänster av en certifierad finansiell planerare om du planerar att gå den här vägen.

Tips

När du räknar med din bidragsgräns kan du runda din reducerade bidragsgräns (på rad 11 i kalkylbladet) upp till närmaste $ 10.

Om din reducerade bidragsgräns är mer än $ 0, men mindre än 200 kronor, kan du öka gränsen till $ 200.

Om du behöver hjälp med att fylla i någon av Roth IRA-kalkylblad, kontakta en skattebevakning, certifierad revisor ("CPA") eller IRS inskrivna agent för hjälp. Det sista alternativet är vanligtvis billigare än de två första.