Hur man fyller i IRS Form 1040 (med bilder)

De flesta amerikanska medborgare, och bosatta utomjordingar, är skyldiga att lämna en individuell avkastning till den federala regeringen varje år. Den grundläggande form som används för detta är IRS Form 1040. Till skillnad från formulär 1040A och 1040EZ, som båda endast kan användas för specifika typer och inkomstnivåer, kan alla skattebetalare använda formulär 1040 för att rapportera och lämna sina årliga skatter. Du bör lämna in din 1040 eller en begäran om förlängning varje år senast den 15 april.

Steg

Del 1 av 6:

Förberedelser för att fylla i IRS Form 1040

1. Leta reda på rätt form. Form 1040 finns på IRS hemsida.

Om du är skyldig att slutföra andra former eller scheman och bifoga dem för att bilda 1040, kommer det att anges i tillämpliga radinstruktioner. Du måste hitta instruktioner för den refererade blanketten eller schema för att slutföra det. Former för nuvarande och tidigare år finns också på IRS hemsida.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 2

2. Bestäm om du är skyldig att lämna in inkomstskatter.I grund och botten, om din inkomst är låg nog, är du inte skyldig att lämna inkomstskatter. Kontrollera instruktionerna i diagram A, i allmänhet på sidan 7 i anvisningarna för formulär 1040a för de nuvarande inkomstgränserna. Dessa varierar beroende på din arkivstatus och kan ändras årligen. Även om din inkomst är under dessa tröskelvärden, måste du lämna in skatter om något av följande gäller:

Du är skyldig alternativ minsta skatt

Du är skyldig till ytterligare skatt på en kvalificerad plan, till exempel en IRA

Du är skyldig till hushållsarbete

Du är skyldig social trygghet och Medicare skatt på orapporterade tips.

Du är skyldig att återta skatter.

Du är skyldig inskrivningsskatt som ytterligare skatter på hälsokostnader.

Du har fått, Archer MSA eller Medicare Advantage MSA-distributioner.

Du hade nettoinkomst från egenföretagande av minst $ 400.

Du hade löner på $ 108.28 eller mer från en kyrka eller kyrkans kontrollerad organisation som är befriad från arbetsgivarens social trygghet och Medicare skatter.

Förskottsbetalningar av premieavgiften gjordes för dig eller något beroende av sjukförsäkringsmarknaden.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 3

3. Bestäm om du vill lämna in inkomstskatter, även om du inte är skyldig att. Du kanske vill ta tid till fil så att du kan få återbetalning av eventuella skatter du har betalat under året. Filingskatter gör det också möjligt att utnyttja vissa krediter, till exempel den intjänade inkomstkrediterna, som erbjuds till låginkomstskattebetalare.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 4

4. Samla all information du behöver för att slutföra dina skatter. Detta inkluderar inkomstdokument, till exempel W-2 och 1099 formulär. Du behöver också någon annan skattedokumentation som har skickats till dig, inklusive register över skattepliktigt intresse, sociala förmåner och en mängd andra former (t.ex. information om välgörenhet, vilket ger några handlingar om pensionsavgifter eller utbetalning).

Del 2 av 6:

Fyll i avsnittet Personlig information

1. Fyll i din personliga information. Den primära skattebetalarens fullständiga namn och personnummer kommer att gå på topplinjen. Detta bör vara ditt fulla, juridiska namn, som matchas med register över både socialförsäkringsverket och IRS skattebetalare poster.

Om du är gift som arkiverar gemensamt, spelar det ingen roll vilket namn som går på toppen, så länge du filar på samma sätt varje år.
Om du är singel, lämna den andra raden tom.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 6

2. Fyll i din adress. Om du har en PO-adress och en gatuadress, använd gatuadressen. Du bör bara använda en PO-adress om ditt postkontor inte kommer att leverera mail till ditt hem.

Om du bor i ett främmande land, fyll i informationen på den 5: e raden i rutan. Om du bor i Förenta staterna, lämna den informationen tom.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 7

3. Bestäm om du vill kolla presidentvalskampanjen. Om du markerar presidentvalskampanjen (i det skuggade området) kommer $ 3 av dina skatter att läggas i en särskild fond och distribueras till allvarliga presidentkandidater som är överens om att begränsa kampanjutgifterna och vägra privata donationer. Du kommer att betala samma belopp i skatter på något sätt.

Kontrollera den här rutan ökar inte eller minskar din återbetalning. $ 3 betalas av regeringen.

Del 3 av 6:

Fyller ut arkiveringsstatus och undantagsavsnitt

1. Välj din arkiveringsstatus. Om mer än en status kan gälla för dig, välj den som ger dig den lägsta skatteskulden. Detta är ofta, men inte alltid, statusen med högsta standardavdragsbeloppet.

Om du är ogift, eller juridiskt separerad, den 31 december i skatteåret och inte stöder en annan person i ditt hushåll, välj "singel".
Om du är gift, och du och din make arkiverar dina skatter på samma form (även om bara en av er har inkomst), välj "Gift arkivering gemensamt".
Om du är gift, och du och din make är varje arkivering individ, separat avkastning, välj "Gift arkivering separat".
Om du inte är gift och stöder andra människor i ditt hushåll, välj "Hushållets huvud". Om den personen är ett barn som inte är din beroende av skatteändamål, skriv det barnets namn i raden bredvid lådan.
Du kan välja "kvalificerad änka (ER) med beroende barn" Om din make dog under de två åren före det aktuella skatteåret (men inte i det aktuella skatteåret), har du inte återkommit, du har ett beroende barn, betalar du Över hälften av kostnaden för att behålla ditt hem, och du kunde ha lämnat in en gemensam återkomst med din make på året eller han dog.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 9

2. Kontrollera undantagslådor för dig och din make, om tillämpligt, på linjer 6 A-D. Om du inte kan hävdas på någon annans skatter, kryssrutan 6a. Om inte din make kan hävdas på någon annans skatter, kryssrutan 6b (om du har en make).

Markera rutan för "make" bara om du är gift enligt den federala regeringens definition. Kom ihåg, för federala inkomstskatt, "gift" betyder en juridisk union med en person av motsatt kön. Om du är gift med en person av samma kön kan du vara berättigad att lämna in dina statliga skatter gemensamt men du kan inte lämna in gemensamma federala avkastningar.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 10

3. Ange dina anhöriga uppgifter i lämpliga utrymmen i avsnitt 6C. Lista deras för- och efternamn, sociala trygghetsnummer, och det förhållande du behöver för var och en av dem. Kryssrutan 6c (4) om detta är ett barn under 17 år som kvalificerar sig för barnskattkrediterna.

Använd flödesschema i de 1040-instruktionerna (vanligtvis på sidan 16) för att avgöra om en person är beroende och huruvida den personen kvalificerar sig för barns skattekredit. Att använda flödesschemat behöver du svara på varje fråga i ordning. Varje fråga som du fortsätter kommer att bero på hur du svarade på den föregående.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 11

4. Fyll i högra sidan av undantagsavsnittet. Det här avsnittet kräver helt enkelt att du lägger till dina undantag, som består av undantagen för dig, din make (om du har en), och dina anhöriga (om du har något). Ange totalt i rutan i nedre högra hörnet av avsnittet.

Om du är vårdnadshavare, men du vill frigöra ditt påstående så att den icke-katalog föräldern kan hävda barnet eller barnen i deras skatter måste du bifoga formulär 8332 frisläppande / återkallande av ansökan om undantag för barn av vårdnadshavare. Se anvisningarna för Form 8332 för den bestämningen.

Del 4 av 6:

Slutföra intäkter och justerade bruttoinkomstsektioner

1. Ange inkomst som ingår i dina W-2-blanketter på rad 7. Detta kommer att innehålla intäkter från löner, löner och tips, liksom andra intäkter som ingår i W-2 av din arbetsgivare. De flesta filers måste ange information från minst en W-2, om inte flera.

Du måste också bifoga en kopia av dina W-2s till din återkomst.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 13

2. Fyll i resten av inkomstavsnittet, linjerna 8a - 22. Du kommer inte nödvändigtvis ha något att lägga till några av linjerna, helt enkelt lämna dem tomma om de inte gäller. Om du inte fick en formulär 1099, eller annan federal form som rapporterade att en viss typ av inkomst betalades till dig, hade du sannolikt inte den typen av inkomst.

Gå igenom linjerna 8a till 21 och bestämma om någon gäller för dig. Oroa dig inte om några, eller de flesta, av linjerna gäller inte för dig.

Avsluta sektionen genom att lägga till alla belopp du angav i inkomstavsnittet Linjer 7 - 21. På rad 22, ange den totala. Detta är din bruttoinkomst.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 14

3. Ange eventuella justeringar av din skattepliktiga inkomster på linjerna 23 - 35, den justerade bruttoinkomstavdelningen.Det här avsnittet låter dig göra "justeringar" till din skattepliktiga inkomst, ta av vissa belopp av din inkomst som inte är skattepliktiga. Med andra ord hjälper det här avsnittet dig att betala färre skatter som tar specifika avdrag av din skattepliktiga inkomst.

Det finns många olika skäl att du kan göra justeringar av din skattepliktiga inkomst. Gå över varje rad mellan 23 och 35, som bestämmer sig på vägen om någon av dem gäller för dig. Om en, eller alla, gäller för dig, är det bäst att ta justeringen.

Många av dessa justeringar kommer att kräva ytterligare dokumentation, i form av en annan IRS-formulär. Följ anvisningarna på linjen du kvalificerar dig för, som ska skicka dig till rätt tilläggsformulär.

När du har fyllt i några linjer mellan 23 och 35 som gäller för dig, tillsätt linjerna 23 till 35 och ange resultatet på rad 36.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 15

4. Beräkna din justerade bruttoinkomst. Subtrahera linjen 36 (all din inkomst som inte beskattas) från linje 22 (din inkomst) och ange resultatet på rad 37. Detta är din justerade bruttoinkomst.

Del 5 av 6:

Slutför skatten och krediter och andra skattesektioner

1. Starta avsnittet Skatt och krediter. Börja med att kopiera din justerade bruttoinkomst från rad 37 på rad 38. Den här raden är det bara för att du enkelt kan slutföra avsnittet Skatt och krediter.

Avsluta sedan avsnittet genom att markera alla rutor som gäller för dig i rad 39 och ange det totala antalet rutor som är markerade i rutan 39a.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 17

2. Bestäm om du kommer att specificera dina avdrag eller ta standarden av avdrag för din arkivstatus. För att fatta beslutet måste du slutföra IRS Schedule A och hitta ditt standardavdrag. De flesta filers standardavdrag kan hittas på formulär 1040 i lådan till vänster om linje 40.

Jämför beloppet på rad 39 i schema A med ditt standardavdrag. Även om det finns ett begränsat antal omständigheter där en person skulle vilja specificera avdrag, även om standardavdraget är större, bör de flesta filers att ta vilket avdrag som är större. Kontakta en CPA, skatteadvokat eller IRS inskrivna agent för mer information om att specificera dina avdrag när standardavdraget är större.

Komplett och bifoga Schedule A och ange resultatet i rad 40 om du är föremål för dina avdrag. Annars anger du mängden på marginalen 1040 som motsvarar din arkiveringsstatus på rad 40. Sedan subtrahera linjen 40 från ledningen 38 och ange resultatet på linjen 41.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 18

3. Beräkna formeln för undantag, som är listad på linjen 42. Ange sedan resultatet i rad 42. Nästa Beräkna din skattepliktiga inkomst genom att subtrahera linjen 42 från rad 41 och ange resultatet på rad 43. Om resultatet är ett negativt tal, skriv noll (0).

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 19

4. Bestäm mängden av din skatt.För att bestämma mängden av din skatt, kolla upp din skattepliktiga inkomst, från Line 43, i de skattebord som finns på http: // IRS.GOV / PUB / IRS-PDF / I1040TT.pdf. Var noga med att använda numret från kolumnen som listar din arkivstatus.Ange resultatet på rad 44.

Om din skattepliktig inkomst är mindre än 100 000 dollar och inga speciella situationer på sidorna 40 och 41 gäller för din skattehouse, använd skattebordet som börjar på sidan 75 i instruktionerna för formulär 1040 för att beräkna din skatt. Följ anvisningarna på sidan 40 Om din inkomst är över $ 100.000 eller någon av de speciella situationerna på sidan 40 och 41 är tillämpliga på din skattehushåll.

Om de är föremål för den alternativa minsta skatten, fyll i och bifoga formulär 6251 och ange resultatet på linjen 45. Om du är osäker på om du är föremål för AMT, fyll i kalkylbladet på sidan 45 av anvisningarna för formulär 1040.

Om du har fått någon förskott Premium Tax Credit, slutför och bifogar blankett 8962 och ange beloppet för eventuella överflödiga premiekrediter som mottas på rad 46.

Lägg till ledningar 44, 45 och 46. Detta ger dig din totala skatt. Ange resultatet i rad 47.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 20

5. Fyll i avsnittet Credits, Lines 48 - 54. Inte alla kommer att kvalificera sig för en, än mindre alla av dessa krediter. Om du inte kvalificerar dig, lämna linjen tomt.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 21

6. Avsluta avsnittet Skatt och krediter. Lägg bara upp alla dina totals i avsnittet Skatt och krediter. Om resultatet är mindre än 0, ange 0 (noll).

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 22

7. Slutför den andra skattesektionen. De flesta filers har inga ytterligare skatter att rapportera i det här avsnittet och kan helt enkelt kopiera numret från rad 55 till LINE 61. För fullständig information om andra skatter och som kan vara skyldiga dem, se sidorna 42-44 i formuläret 1040-instruktionerna på http: // IRS.GOV / PUB / IRS-PDF / I1040GI.pdf.

Medan de flesta filers inte kommer att få några ytterligare skatter att rapportera är det värt din tid att gå över det här avsnittet för att se till att du inte gör det.

Avsluta det här avsnittet genom att lägga till linjer 56 till 62. Ange resultatet i rad 63. Detta är din totala skattepliktighet.

Del 6 av 6:

Avsluta din IRS Form 1040

1. Fyll i avsnittet betalningar. De flesta filers måste bara fylla i en eller två linjer i det här avsnittet. Börja med det här avsnittet genom att ange det totala beloppet av federal inkomstskatt som hålls på alla formulär W-2 och 1099 på rad 64. När du har angett information i alla relevanta linjer, lägg till ledningar 64, 65, 66A och 67 till 73. Ange resultatet på rad 74.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 24

2. Beräkna din återbetalning, om tillämpligt. Om Line 63 är större än Line 74, lämna det här avsnittet tomt eftersom du inte betalar en återbetalning. Om ledningen 74 är större än linje 63, subtrahera linjen 63 från ledningen 74 och ange den mängden i linje 75.

Ange mängden LINE 75 som du vill återbetalas till dig. Om du vill att den här återbetalningen splittras mellan flera bankkonton eller används för att köpa oss sparande obligationer, markera rutan i den skuggade delen av linjen 76a och fullständig form 8888.

Om du vill att denna återbetalning direkt deponeras i ett bankkonto, komplettera linjer 76b, c och d. Ange din banks routing nummer i rutorna för 76b. Rutningsnumret är det 9-siffriga numret längst ner till vänster om din förtryckta insättning. Kontrollera om kontot är ett checkkonto eller ett sparkonto i 76C. Ange ditt kontonummer i 76D. Kontonummeret kommer att vara numret till höger om ditt routningsnummer på din insättningsblankett. Den sista siffran i ditt kontonummer ska skrivas i lådan längst till höger i 76D. Alla lådor som återstår efter att ha skrivit in alla siffror kan lämnas tomma.

Om du vill ha en del av linjen 75 som ska tillämpas på nästa skatteårskyldighet, ange det beloppet på linjen 77.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 25

3. Beräkna det belopp du är skyldig. Om linje 74 är större än rad 63, lämna det här avsnittet tomt. Du är inte skyldig till ytterligare skatter. Om ledningen 63 är större än ledningen 74, subtrahera linjen 74 från ledningen 63 och ange den på linjen 78. Detta är mängden ytterligare skatter du är skyldig.

Om Line 78 är minst $ 1000 och mer än 10% av skatten på din avkastning eller du inte betalade tillräckligt med beräknad skatt vid något av kvartalsvisa datum, kan du vara skyldig en straff. Kontakta instruktionerna för Form 1040 som börjar på sidan 74 för att beräkna denna straff och ange den på rad 79.

Du kan betala detta belopp genom att bifoga en personlig check som betalas till US Treasury (se till att ditt namn, adress och personnummer är på kontrollen) eller genom någon metod som ingår i IRS webbplats, inklusive kredit- eller betalkort eller automatisk avdrag från ditt bankkonto.

Bild med titeln Fyll ut IRS Form 1040 Steg 26

4. Fyll i den tredje partens konstruktion. Detta gör det möjligt för IRS att diskutera din återkomst med en annan part, en typ av "fullmakt," om du vill. Om du inte vill att IRS ska diskutera din återkomst med någon annan än dig eller din make, kolla rutan bredvid "Nej" i det här avsnittet. Om du vill att IRS ska kontakta någon annan än dig för några frågor eller kommentarer om din retur, kolla rutan bredvid "Ja" i det här avsnittet. Skriv sedan den personens namn och telefonnummer (med riktnummer) i lämpliga områden i det här avsnittet.

Välj ett 5-siffrigt nummer som den här personen kan använda för att identifiera sig till någon IRS-representant som kontaktar dem och ange den i området för det personliga identifieringsnumret (PIN). Var noga med att låta din tredje part designee känna detta nummer.

Bild med titeln Fyll i IRS Form 1040 Steg 27

5. Skriv din blankett. Genom att underteckna formuläret svär du att informationen på formuläret är sant och korrekt till det bästa av din kunskap.Det finns straffrättsliga påföljder för att medvetet lämna in felaktig information. Du och din make, om tillämpligt, borde båda underteckna dina namn när de visas högst och som matchar registeren för både socialförsäkringsverket och IRS-skattesdatabasen. Du borde vara samma datum som du skrev det. Var och en av er bör lista dina yrken.

Ett telefonnummer (med riktnummer) bör anges i det angivna utrymmet.

Om du har fått ett identitetsskydd PIN, ange den i det angivna utrymmet. Om du inte har ett identitetsskydd stift, lämna det utrymme tomt.

Eftersom du förbereder den här formuläret, ska den betalda förberedelserna endast använda avsnittet lämnas tomt.

Video.

Genom att använda den här tjänsten kan viss information delas med YouTube.

Tips

IRS-publikation 17 kallas förberedarens bibel. Om du har några frågor om undantag, avdrag eller krediter hittar du alla dina svar här.

Läs och fyll i alla kredit- och avdragsformulär. Lämna formuläret 1040 för sist. Läs 1040. Fyll i formulären när du går och lägger slutresultatet på avkastningen. När de är färdiga, gör matte. När det är klart, kommer returen nästan att fylla sig själv.

Nuvarande och tidigare årsformer och publikationer finns på IRS hemsida.

Varningar

Detta är inte skatterådgivning. Skattelagar ändras från år till år. Denna artikel försöker hålla sig inom de vanligaste justeringarna. Det är tänkt att ge dig informationen att göra dina skatter själv. Du borde kunna göra alla typer av de vanligaste individuella skatterna med instruktionerna och puben 17. Men om du stöter på frågor som bara är förklara, tveka inte att ringa IRS-hjälplinjen.

IRS kommer att driva dig om något på din retur verkar bedrägligt. Om de ger ett fel till dig, bara korrigera det och följ det igenom. File en 1040x ändrad formulär så snart som möjligt för att korrigera felet. Det är en korrigeringsprocess som är där för att hjälpa dig att ändra ett fel. Det enda du verkligen kan göra fel är att ignorera det eller springa från det.

Dela på det sociala nätverket:

Hur man fyller i irs form 1040

Steg

Video.

Tips

Varningar